觀點網訊：2月16日，中建富通發(fā)布公告稱，公司全資附屬公司Goldbay、永華、韓志英女士和潤發(fā)于2018年9月28日簽訂了一份有關收購事項的第一份協議。

據悉，Goldbay同意認購第一批銷售股份，在完成后占潤發(fā)擴大后股本的99.9%及(ii)購買第一筆股東貸款。認購第一批銷售股份的代價為999美元，以現金支付及(ii)購買第一筆股東貸款的代價為450,000,000港元，以轉讓可換股債券支付。收購事項于2018年9月28日完成。

潤發(fā)的主要資產是間接持有項目公司的50.5%權益，而項目公司擁有房地產物業(yè)。項目公司本來的商業(yè)計劃是把位于新疆的房地產物業(yè)分拆為較小的單位，繼而翻新分拆單位后出售。本公司相信把房地產物業(yè)分拆轉售可提高項目公司的收入和盈利能力，公司因而可從中得益。項目公司的主要資產為房地產物業(yè)。該房地產物業(yè)在相關時期的價值估計約為人民幣1,253,400,000

于2019年9月27日，中建富通全資附屬公司CCTCapital和韓女士簽訂了一份有關回購的第二份協議，關于第二批銷售股份，于第二份協議日期占永華的全部已發(fā)行股本及(ii)第二筆股東貸款?；刭徲?019年9月30日完成?；刭彽拇鷥r為252,000,000港元。第二份協議規(guī)定代價應在2020年9月30日或之前支付。

大約在2020年9月前后，中建富通研究出售項目公司權益的可能性，第三份協議的合約方亦就出售交易的條款展開商討，因此有關各方同意推遲支付代價，因為有關各方有意把回購的代價以出售交易的代價互相抵消方式處理，回購代價最終以抵銷出售交易代價方式作為支付處理。

永華的主要資產為，前述透過行使收購事項代價取得的可換股債券股權而得來的25,200,000,000股GBA股份及(ii)潤發(fā)的余下0.1%權益。于2019年9月30日回購完成當日，25,200,000,000股GBA股份占GBA已發(fā)行股本約13.71%。

中建富通表示，交易的具體原因為當時，韓女士表示有意出售GBA股份的投資，本公司同意以252,000,000港元的價格回購25,200,000,000股GBA股份，代價按當時每股GBA股份0.01港元計算，與轉讓可換股債券的450,000,000港元價格相比，大幅拆讓約44%。

隨后于2020年11月30日，Goldbay、潤發(fā)、永華、德豐誠、CCTCapital、項目公司、韓女士和聯營伙伴就出售交易訂立的第三份協議。德豐誠同意把項目公司的50.5%股權轉讓給聯營伙伴。當出售交易完成后，本集團不再持有項目公司任何權益。出售交易已于2020年11月30日完成。

出售交易之代價為252,000,000港元，該代價乃參考回購之代價，從而令第一份協議訂約各方的狀況回復至猶如沒有進行交易的原來狀況而厘定，出售交易之代價已于出售交易完成時以抵銷回購代價方式作為支付處理。

中建富通將交易愿意歸咎于新冠病毒，其表示自本集團完成收購事項至2019年期間，項目公司一直均錄得盈利。于2020年，項目公司業(yè)績受到2019新冠病毒的不利影響，促使本集團決定出售投資。

就回購而言，按(i)252,000,000港元的代價；及(ii)25,200,000,000股GBA股份的價值（按當時每股0.01港元的GBA股份市價計算），本集團并無錄得任何收益或虧損。

就出售交易而言，因回撥以下兩項收益：(i)按上文計算的收購事項和出售可換股債券所產生的345,000,000港元收益；及(ii)在2018年至2020年期間已攤分項目公司的凈利潤1,000,000港元，本集團錄得346,000,000港元的虧損。

關鍵詞： 中建富通補充公告披露出售新疆項目公司 錄得346億元虧損